ELSS Mutual Fund in Hindi: आज के समय में हम सब टैक्स बचाने के नए-नए तरीके खोजते है, जिनमें से एक तरीका ELSS या टैक्स सेविंग फण्ड में इन्वेस्ट करना भी शामिल है। पर ELSS या टैक्स सेविंग फण्ड कैसे काम करता है? इसमें निवेश कैसे करें? इसे समझना थोड़ा मुश्किल हो सकता है लेकिन कोई भी व्यक्ति इसमें निवेश करके अपना टैक्स बचा सकता है।
आज के इस लेख में हम ELSS Mutual Fund या Tax Saving Mutual Fund से जुड़ी पूरी जानकारी आपके साथ साझा करेंगे जिससे आपको अपनी आय(Income) को निवेश करने के लिए स्पष्टता मिल सके, इस लेख में जहां भी ELSS शब्द का ज़िक्र होगा उसे आप टैक्स सेविंग फण्ड ही समझियेगा।
ELSS या टैक्स सेविंग म्युचुअल फंड क्या है?
अगर आपने म्यूच्यूअल फण्ड के बारे में कुछ जाना है तो आपने ELSS Fund के बारे में ज़रूर पढ़ा या सुना होगा, ELSS का फुल फॉर्म होता है Equity Linked Saving Scheme और इसे ही टैक्स सेविंग म्यूच्यूअल फण्ड(Tax Saving Mutual Fund) भी कहा जाता है। इन फंड का लॉक-इन-पीरियड 3 साल का होता है तथा इस स्कीम में निवेश की गयी राशि पर सरकार द्वारा आयकर अधिनियम 80C के तहत टैक्स छूट प्रदान की जाती है, इसलिए ELSS Mutual Fund को ही टैक्स सेविंग म्यूच्यूअल फण्ड(Tax Saving Mutual Fund) कहा जाता है।
इन म्यूच्यूअल फण्ड में, ज्यादात्तर हिस्सा यानी 65%-80% तक राशि इक्विटी और इक्विटी लिंक्ड सिक्योरिटीज में निवेश की जाती है और शेष बची राशि फिक्स्ड इनकम सिक्योरिटीज में निवेश किया जाता है।
यानी ऐसे म्युचुअल फंड जो अपना लगभग पूरा फंड अमाउंट इक्विटी में निवेश करें और जिसमें 3 साल का लॉक-इन-पीरियड भी रहे और जिसमे टैक्स में भी छूट मिले ऐसे म्युचुअल फंड को ELSS म्युचुअल फंड कहते है।
ELSS (Equity Linked Saving Scheme) के फायदे और नुकसान
ईएलएसएस फंड में निवेश करने पर कुछ फायदे भी होते है और निवेश की सही जानकारी नहीं होने पर कुछ नुकसान भी होते है।
टैक्स सेविंग फण्ड में निवेश करने के कुछ फायदे इस प्रकार है-
- पीपीएफ(PPF) का मेच्योरिटी टाइम 15 साल तथा यूलिप(ULIP) का मेच्योरिटी टाइम 5 साल का होता है परन्तु ELSS में यह टाइम महज तीन साल का ही होता है, यह समय आयकर अधिनियम की धारा 80C से जुड़े किसी भी निवेश विकल्पों में सबसे कम है।
- जिन निवेशकों को रिस्क लेना अच्छा लगता है उनके लिए ईएलएसएस बेहत्तर विकल्प माना जाता है क्योंकि इनमे तरलता और पारदर्शिता होती है।
- इस फण्ड में निवेश करने पर निवेशक को आयकर धारा 80C के तहत सालाना 1,50,000 रुपए तक की टैक्स कटौती का लाभ मिलता है।
- आप SIP के माध्यम से भी ELSS फण्ड में निवेश कर सकते हो।
- एसेट एलोकेशन के अनुसार ELSS Mutual Fund का वर्गीकरण इक्विटी फण्ड के अंदर आता है, 1 वर्ष के बाद इसपर मिलने वाला रिटर्न टैक्स मुक्त होता है इसलिए, रिटर्न, डिविडेंड तथा इसपे मिलने वाला कैपिटल गेन भी कर मुक्त होता है।
- ये फंड लम्बे समय के निवेश के लिए अच्छे होते है। इनपर मिलने वाला रिटर्न बढ़ती महंगाई को मात देने की क्षमता रखता है, जिससे आप घर की शॉपिंग। बच्चों की पढाई और शादी की योजना आदि खर्चों की प्लानिंग कर सकते हो।
- इन फंड्स में आप लंपसम यानी एकमुश्त निवेश या फिर SIP के माध्यम से निवेश का चयन कर सकते हो, उदाहरण के लिए अगर आप सालाना 60 हजार रुपए टैक्स के रूप में बचाना चाहते है तो या तो 60 हजार एक बार में (LUMPSUM) या सालाना 5000 रुपए की SIP का चयन किया जा सकता है जिससे आपको उस वित्त वर्ष में टैक्स बेनिफिट्स भी प्राप्त हो जायेगा।
टैक्स सेविंग फण्ड में निवेश करने के कुछ नुकसान इस प्रकार है-
- ELSS फंड में निवेश की सबसे बड़ी चुनौती यह होती है कि इसमें फंड का चुनाव करना जटिल होता है।
- Tax Saving Mutual Fund में निवेश करने के लिए कई दस्तावेजों की ज़रूरत पड़ती है।
- इन फंड में मिलने वाले रिटर्न की कोई गारंटी नहीं होती है क्योंकि इस फंड के जोखिम सीधे तौर पर इक्विटी मार्केट से जुड़े होते है।
- इन फंड में लॉक-इन-पीरियड से पहले निकासी नहीं की जा सकती।
- ELSS Fund में निवेश के समय और जब निकासी होती है उस वर्ष के दौरान टैक्स का भुगतान करना पड़ता है।
ELSS Fund में लॉक-इन-पीरियड क्या होता है?
लॉक इन पीरियड:- लॉक-इन-पीरियड से तात्पर्य है कि, इन्वेस्ट करने के 3 साल बाद तक इन फंड्स को निकाला नहीं जा सकता है तथा यह समय पूरा होने के बाद इनको निकाल सकते है। ELSS Fund में मेच्योरिटी टाइम 3 साल का होता है इस से पहले आप अपनी निवेशित राशि नहीं निकाल सकते परन्तु अगर आप चाहो तो और लम्बे समय तक निवेश जारी रख सकते हो।
टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड में किसे निवेश करना चाहिए?
अगर आप एक टैक्स देने वाले इंसान है तो आपको टैक्स सेविंग फण्ड में ज़रूर निवेश करना चाहिए क्योंकि यहाँ निवेश करके आप अपने सालाना टैक्स में छूट प्राप्त कर सकते हो। elss fund एकमात्र फण्ड है जो आयकर अधिनियम धारा 80C के अंतर्गत आता है और वो लोग भी निवेश कर सकते है जो अपने पैसे को बढ़ाना चाहते है।
ELSS फंड में निवेश कैसे करे?
टैक्स सेविंग फंड में निवेश करने के तीन तरीके है –
- वृद्धि विकल्प (Direct Growth): जब आप ग्रोथ विकल्प चुनते हैं, आप लाभांश के रूप में लाभ नहीं मिलेगा। एक निवेशक के रूप में आपको सिर्फ मोचन के समय लाभ मिलेगा। इससे कुल एनएवी की सराहना बढ़ती है, जिससे मुनाफा कई गुना बढ़ता है। याद करने योग्य एक बात है: बाजार जोखिम में है।
- लाभांश निर्णय(Dividend): इस विकल्प में निवेशक को नियमित लाभांश मिलता है। यद्यपि, ध्यान रखें कि आपके टैक्स स्लैब ये लाभांश कर योग्य बनाता है। साथ ही, 5,000 रुपये से अधिक के लाभांश पर 10% टीडीएस लगता है (स्रोत पर कर कटौती)।
- लाभांश पुनर्निवेश विकल्प: यह विकल्प निवेशकों को एनएवी में जोड़ने से प्राप्त लाभांश का पुनर्निवेश करने की अनुमति देता है। यह अच्छी तरह से काम करता है, खासकर जब बाजार में तेजी देखी जा रही है और ऐसा होने की उम्मीद है।
ELSS या PPF में से कौनसा विकल्प है अच्छा?
ELSS या PPF में से अगर बेहतर विकल्प की बात की जाये तो इनमे से ELSS Fund में निवेश करना अच्छा है क्योंकि पीपीएफ में लॉक-इन-पीरियड 15 साल का होता है और जैसे की ऊपर आपने जाना ELSS में लॉक-इन-पीरियड 3 साल का होता है। Equity Linked Saving Scheme में रिटर्न 10%-12% और PPF में रिटर्न 7%-8% होता है,इस लिहाज से ELSS Fund में निवेश करना आपके लिए फायदेमंद हो सकता है।
ELSS Fund में निवेशित राशि निकालने पर लगने वाला शुल्क?
ELSS में निवेशक SIP या एकमुश्त निवेश कर सकते हैं। SIP निवेश कम से कम 500 रुपये से शुरू हो सकता है। मैक्सिमम निवेश की कोई सीमा नहीं है। यह टैक्स बचाने के साथ-साथ आर्थिक विकास में भी सहायक है। 3 साल बाद फंड को निकालने पर LTCG के तहत 10% का टैक्स लगता है। 1 लाख रुपये तक कैपिटल गेन पर टैक्स लागू नहीं होता। टैक्स केवल एडिशनल गेन पर लगता है। 3 साल से पहले इमरजेंसी स्थिति में भी इसकी निकासी असंभव है।
ELSS बनाम अन्य टैक्स सेविंग इंस्ट्रूमेंट्स – ELSS vs Other Tax Saving Plan
ईएलएसएस और अन्य कर-बचत उपकरणों के बीच निम्न प्रकार से हम रिटर्न देख सकते है-
| Tax Saving Investment Option | Lock-in Period | Returns |
| Equity Linked Savings Scheme (ELSS) | 3 years | 10% to 12% |
| Public Provident Fund (PPF) | 15 years | 7% to 8% |
| Fixed Deposit (FD) | 5 years | 6% to 7% |
| National Pension System (NPS) | Till retirement (60 years) | 8% to 10%* |
| National Savings Certificate (NSC) | 5 years | 7% to 8% |
टॉप परफार्मिंग ELSS/टैक्स सेविंग फंड – Top Performing ELSS/Tax Saving Mutual Funds
ELSS फंड में सबसे मुश्किल होता है सही फंड का चुनाव करना, यहाँ हम आपको पिछले कुछ सालों से अच्छा प्रदर्शन कर रहे फंड्स के बारे में बता रहे है-
| Fund Name | 3-Year Return (%) | 5-Year Return (%) |
| Quant ELSS Tax Saver Fund Direct-Growth | 32.76% | 31.64% |
| Bank of India ELSS Tax Saver Direct-Growth | 23.85% | 25.01% |
| Bandhan ELSS Tax Saver Fund Direct Plan-Growth | 25.35% | 21.27% |
| Mirae Asset ELSS Tax Saver Fund Direct-Growth | 19.11% | 20.65% |
| DSP ELSS Tax Saver Direct Plan-Growth | 21.49% | 20.50% |
क्या ELSS फण्ड में लॉन्ग टर्म के लिए निवेश कर सकते है?
ELSS फण्ड लॉन्ग टर्म के लिए अच्छा विकल्प माना गया है,क्योंकि इसका लॉक-इन-पीरियड लॉंन्ग टर्म में ही गिना जाता है। अगर आप लॉक-इन-पीरियड के बाद भी निवेश जारी रखते हो तो यह आपके लिए और ज्यादा फायदेमंद हो सकता है क्योंकि इसका ज्यादातर हिस्सा इक्विटी में निवेश होता है जहां अधिक रिटर्न मिलने का अनुमान हमेशा बना रहता है।
क्या ELSS Fund में निवेश करना सही है?
ELSS Fund उन निवेशकों के लिए अच्छा विकल्प है जो लम्बे समय के लिए निवेश करना चाहते है और अपना टैक्स भी बचाना चाहते है। इस फण्ड में निवेश करना उन निवेशकों के लिए भी सही है जो अपने निवेश को संतुलित रखना चाहते है। चूँकि ELSS Fund इक्विटी म्युचुअल फंड और इससे सम्बंधित सिक्योरिटीज में अपना अधिकत्तर हिस्सा निवेश करते है जो लम्बी अवधि में निवेशक लिए फायदेमंद होता है।
ELSS/Tax Saving Mutual Fund – FAQs
क्या ELSS फण्ड शुरूआती लोगो के लिए सही है?
ELSS फण्ड शुरूआती लोगो के लिए अच्छा विकल्प हो सकता है क्योंकि यह एक प्रकार का टैक्स सेविंग फण्ड है जहा आप अपना टैक्स बचा सकते है और इसका मेच्योरिटी टाइम अन्य फिक्स्ड निवेश से काम होता है।
क्या ELSS फण्ड में Stamp Duty लगती है?
भारतीय सरकार द्वारा 01 जुलाई 2020 से सभी प्रकार की फाइनेन्सिअल सिक्योरिटीज जो म्यूच्यूअल फंड्स के अंतर्गत होती है elss को शामिल करके,सब पर 0.005% स्टाम्प ड्यूटी अनिवार्य कर दी है।
ELSS की Full Form क्या होती है?
ELSS – Equitdy Linked Saving Scheme
ईएलएसएस में निवेश क्यों नहीं करना चाहिए?
अगर आप कम समय में ही अधिक लाभ और रिटर्न पाने की इच्छा रखते हो तो आपको इस फंड में निवेश नहीं करना चाहिए क्योंकि ये दीर्घकालिक निवेश के लिए बेहतर माने जाते है।
टैक्स बचाने के लिए मुझे ईएलएसएस में कितना निवेश करना चाहिए?
इस फंड में निवेश किये जाने की कोई अधिकतम सीमा नहीं है परन्तु आयकर अधिनियम के अनुसार 1.5 लाख रुपए तक की राशि के लिए टैक्स में छूट का प्रावधान है,इतनी राशि आप निवेश करके एक वित्त वर्ष में आप 46,800 रुपए तक बचा सकते हो।
मैं ईएलएसएस पर कर लाभ का दावा कैसे करूं?
धारा 80सी के तहत कर कटौती का दावा केवल एक वित्तीय वर्ष में किया जा सकता है; इसलिए, अगर कोई व्यक्ति जुलाई 2023 में ईएलएसएस फंड में निवेश करता है, तो वह वित्तीय वर्ष 2023–24 के लिए कटौती का दावा कर सकता है। आप निवेश की घोषणा वित्तीय वर्ष की शुरुआत में ही कर सकते हैं या वित्तीय वर्ष के अंत में कर सकते हैं।
ELSS Mutual Fund में टैक्स सेविंग के लिए कितने साल के लिए इन्वेस्ट करना पड़ता है?
ELSS फण्ड में टैक्स सेविंग के लिए मिनिमम 3 साल के लिए निवेश करना पड़ता है क्योंकि ये लॉक-इन-पीरियड के साथ आता है और इसमें निवेश का फायदा ये है की लॉक-इन-पीरियड के बाद इसपर लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन टैक्स लगता है।
धन्यवाद धन्यवाद धन्यवाद